融资担保业务流程管理指引

郑天祺2026/8/12大约 53 分钟

融资担保业务流程管理指引

本文以国家融资担保基金《融资担保业务流程管理指引》（国融担函〔2022〕363号）为基础框架，
结合 2024 年《关于实施支持科技创新专项担保计划的通知》（财金〔2024〕60 号）、
2025 年《政府性融资担保发展管理办法》（财金〔2025〕11 号）、2025 年地方尽职免责工作指引
以及行业数字化转型最新实践，系统梳理担保机构主导风险管控的融资担保业务全流程管理方案，供担保机构参考。

一、出台背景与政策演进

1.1 政策脉络

融资担保业务流程管理是政府性融资担保体系高质量发展的制度性基石。近三年核心政策演进如下：

时间	文号	核心要点
2022-12	国融担函〔2022〕363号	出台《融资担保业务流程管理指引》，确立前中后台三道防线与九大业务环节
2024-07	财金〔2024〕60号	实施科技创新专项担保计划，单列科技担保代偿率上限，提高风险分担比例
2024-12	七部门《推动数字金融高质量发展行动方案》	推动担保机构搭建线上业务平台与风控系统，运用大数据、AI、区块链
2025-02	财金〔2025〕11号	印发《政府性融资担保发展管理办法》，明确支小支农占比不低于 80%、单户 500 万以下不低于 50%，完善代偿核销、尽职免责制度
2025-05	鄂金局规〔2025〕1号	湖北出台《融资担保公司分类监管办法（2025年修订版）》，A/B/C/D 四级分类监管
2025-10	宁地金管规发〔2025〕2号	宁夏印发《政府性融资担保机构尽职免责工作指引》

1.2 行业发展最新数据

根据财政部 2025 年 3 月披露的数据：

指标	2024 年数值	同比增长
国担基金合作业务规模	1.41 万亿元	+7.7%
累计合作业务规模	超 5.5 万亿元	—
平均担保费率	降至 1% 以下	—
经营主体综合融资成本	降至 5% 以下	—
银担分险比例	2:8	—

自 2018 年成立以来，国担基金再担保业务规模累计 4.73 万亿元（与合作业务总规模 5.5 万亿元的差额主要为直保业务），累计服务经营主体约 420 万户次，带动就业人数超 4000 万人次。

1.3 指引适用范围

本指引适用于担保机构主导风险管控的融资担保业务。批量化业务（如银担"总对总"批量担保业务）流程指引另行制定，但其风险管控理念与本文一致，可参照执行。

二、业务流程设置的主要原则

操作流程是担保机构业务运营规范、部门职能和岗位职责明晰的制度性保障，也是管理过程可溯源和责任可追究的制度依据。担保机构主导风险管控的融资担保业务，其操作流程设置应遵循以下六项原则。

2.1 架构完善、条线制衡

担保机构应按"前台—中台—后台"三条线划分职能部门或岗位，形成相对独立、相互协同、相互制衡的组织架构。

┌─────────────────────────────────────────────────────────┐
│                     担保机构组织架构                       │
├──────────────┬──────────────────────────────────────────┤
│  前台（业务）  │ 业务拓展 / 保前调查 / 保中承办 / 保后管理   │
│              │ 风险处置 / 代偿办理 / 债权追偿 / 资产处置   │
├──────────────┼──────────────────────────────────────────┤
│  中台（风控）  │ 合规审查 / 风险评估 / 担保评审 / 合同管理   │
│              │ 出保审核 / 保后监督 / 代偿审核 / 业务稽核   │
├──────────────┼──────────────────────────────────────────┤
│  后台（支撑）  │ 信息技术 / 财务管理 / 产品研发 / 档案管理   │
└──────────────┴──────────────────────────────────────────┘

高级管理层分工原则上不跨条线；有条件的担保机构，内部审计部门（含内部控制管理机构）应由主要负责人或监事会负责人分管，形成"条线制衡"管理体制。

2.2 风控优先、兼顾效率

流程既是业务办理路径，更是风险管控机制。需建立与战略导向、经营目标相适应的风险管理体系，明确：

业务管理目标原则
业务政策导向
授权工作体系
技术支持体系

通过差异化管理与信息技术支撑实现效率提升，降低运营成本。

2.3 决策、执行、监督相对分离

实行"三分离"原则：

业务承接调查 与 合规审查、风险评审 相分离
风险评审 与 审批决策 相分离
执行与监督相分离

建立决策层集体决策制与个人负责制（领导负责制、专业审批人制）相结合、统一审批与分层审批相结合的审批决策体系。

2.4 决策前领导不参与

决策环节前，高级管理层成员不应参与具体担保业务办理过程，不在流程中留痕、表达意见，避免对后续流程办理、其分管条线外的部门履职产生干扰。

2.5 流程不倒流

前台部门（岗位）  →  中后台部门（岗位）  →  决策层
     ↑                                       │
     └───────── 决策层只能否决，不能逆向操作 ─┘

同一部门内：自下而上流动，高层级岗位可否决低层级通过事项，但不能操作低层级否决事项
同一条线内：可横向流动，对合规事项筛选，对风险事项提出评估意见
决策层：自下而上流动，后一岗位仅能对前一岗位通过事项行使否决权

2.6 双人执行、复核监督

环节	A 角（第一责任人）	B 角（第二责任人）	监督机制
保前调查	业务经办人员 + 部门负责人	业务经办人员	风险经理独立评估
合规审查	法律合规部门	复核岗位	风险管理部门独立意见
合同签署	业务经办人员	现场鉴证人员	法律合规部门审核
反担保办理	业务经办人员	双人现场办理	留存影像资料
担保费收取	业务经办人员	财务管理部门	独立部门复核确认

三、内部组织结构与岗位设置

3.1 四大板块架构

担保机构一般按"业务发展—风险管理—后援支持—内部监督"四大板块设置部门或岗位：

                       ┌──────────────────┐
                       │   风险管理委员会   │
                       │ 担保业务评审委员会 │
                       └────────┬─────────┘
                                │
       ┌────────────┬───────────┼───────────┬────────────┐
       ▼            ▼           ▼           ▼            ▼
   ┌────────┐  ┌────────┐  ┌────────┐  ┌────────┐  ┌────────┐
   │业务发展│  │风险管理│  │后援支持│  │内部监督│  │专项岗位│
   │板块    │  │板块    │  │板块    │  │板块    │  │(可选)  │
   └────────┘  └────────┘  └────────┘  └────────┘  └────────┘

3.2 各板块职能

板块	主要职能
业务发展	业务经办（市场拓展）、客户服务（渠道维护）、产品管理
风险管理	合规审查、风险评估、风险预警、保后监督、代偿资产管理
后援支持	财务管理、信息科技、产品研发、档案管理
内部监督	业务稽核、内部审计、内控管理

3.3 规模差异化设置

规模较小的担保机构：参照设置相应岗位，实行一人多岗，按岗位不相容原则归入相应部门管理
信息化程度较高的担保机构：可通过信息技术防控手段替代部分过程管理职责，提升总体风险管理能力
有条件的担保机构：可设立专门机构或岗位独立承担客户受理、项目评审（配置专业审批人）、承保、核保、代偿资产管理及运营等职能

四、业务操作流程（十二大环节）

以担保机构主导风险管理的融资担保业务可参照以下流程运营管理。在国融担函〔2022〕363号原文九大环节基础上，本指引新增"合同公证""担保终结""资料归档"三大环节，形成十二大环节的全流程闭环管理。

4.1 业务受理

职能：客户与担保机构联系沟通的首要环节，担保机构对外服务的重要窗口，也是内部工作作风和效能的监督环节。

流程：

客户提交申请 → 受理岗位信息登记 → 信用信息初步核查
      ↓
   发现重大负面信息 ──→ 不予受理
      ↓ (无重大负面信息)
   要求客户按清单提供资料
      ↓
   A角形式审核 → B角复核 → 部门负责人审核
      ↓
   符合受理条件 → 移交业务部门（限时处理）→ 反馈客户

初步核查渠道：

裁判文书网
第三方信用信息渠道（天眼查、企查查等）
担保机构内部业务台账

不予受理情形（参照行业实践）：

连续 3 年亏损，或连续 3 年经营性现金净流量为负
向担保机构提供虚假或隐瞒重要事实的财务报告
生产、经营或投资国家明文禁止或严重有损于社会公益和道德的产品或项目
有其他严重违法或危害担保资金安全行为
列入黑名单的

数字化升级（2024-2025 最新实践）：业务规模较大的担保机构应建立网上业务综合受理平台和客户服务热线，将业务条件及相关要求内置于平台，由客户线上申请，信息管理系统自动审核、导入业务管理流程，并向客户反馈办理进度。

4.2 尽职调查和担保方案设计

职能：担保机构全面、深入、客观了解客户，识别、评估、筛选业务风险的最前沿环节。

核心要点：

A 角（项目责任人）：设计尽调方案、收集资料、接洽客户、访谈相关人员、察看现场、制作工作底稿、撰写尽调报告、设计担保方案
B 角：协助并对尽调过程（含现场尽调、资料收集）的真实性和规范性进行监督
风险管理部门：同步指定风控经理开展风险评估

尽职调查人员基本条件（参照安徽指引）：

熟悉担保业务和信贷业务
具有宏观经济的分析和预测能力
熟悉客户所在的行业情况
掌握财务基本知识，能够分析财务报表
有一定的企业经营管理和法律常识

多源数据采集矩阵：

数据维度	数据来源	关键字段
工商基础	国家企业信用信息公示系统、天眼查、企查查	股权结构、对外投资、变更记录、经营异常
司法诉讼	裁判文书网、执行信息公开网、人民法院公告网	立案、判决、被执行、失信限高
税务经营	税务部门授权数据、电子发票平台	纳税信用等级、开票流水、税种合规
银行流水	人民银行征信、合作银行回单	账户余额、流水频率、多头借贷
资产权属	不动产登记中心、车管所、知识产权局	抵质押状态、权属清晰度
关联关系	上市公司披露、企业图谱API	实际控制人、关联交易、资金拆借
行业舆情	公开媒体、行业研报、社交媒体	重大舆情、行政处罚、环保事故

尽职调查核心分析维度：

1. 第一还款来源分析
   └─ 经营性现金流量历史规律（近3年对比）

2. 主营业务成本核证
   └─ 用电量 / 用水量 / 原材料供应量交叉验证

3. 其他应付款审查
   └─ 长期挂账原因 / 偿付可能性
   └─ 月均现金余额合理性（与月收入、银行回单、承兑资料印证）

4. 固定资产核实
   └─ 关键设备和车辆权属、购置时间、目前价值、出租抵押状态
   └─ 关键设备产能利用率与本期产品产量比率分析

工作底稿制度：应建立尽职调查工作底稿制度，工作底稿应真实、准确、完整地反映所实施的尽职调查工作，内容至少包括公司名称、调查事项的时点或期、调查方法、调查内容、获取的证据、得出的结论等。

数字化升级：实现业务管理产品化、标准化、线上化的担保机构，可根据大数据风控资源，对尽调形式、内容进行结构化、模版化设计，采取线上线下相结合的方式，对客户风险进行量化评价、智能化筛查。

4.3 合规审查和风险评估

职能：法律合规部门和风险管理部门对业务部门提交的尽职调查报告分别进行合规性审查和风险评估。

流程：

业务部门提交尽调报告
        ↓
   ┌────┴────┐
   ▼         ▼
法律合规部门  风险管理部门
合规性审查    风险评估
   ↓         ↓
   └────┬────┘
        ▼
   出具审查意见
        ↓
不合规项目 ──→ 不得进入后续环节
        ↓ (合规)
   业务部门补充完善材料

数字化升级：实现业务产品化、线上化管理的担保机构，可将业务标准、相关制度要素化、指标化，细化为可执行的合规参数植入信息管理系统，由系统完成合规审查主要工作。

4.4 项目评审

职能：担保机构业务决策的前置环节，通过担保评审委员会会议审议方式对项目风险进行全面评估。

评审委员构成与权限：

角色	投票权	否决权	备注
评审委员	一人一票	无	平等享有评议权和表决权
主任委员	无投票权	一票否决权	确认或完善会议决议

投票意见分类：

同意
有条件同意（须提出明确意见）
不同意（须提出明确意见）

无效票认定：无意见、所提意见与决议内容无实质性差别、所提意见反映的问题已在问询和讨论环节得到解决，均视为无效票，须重新投票或视为"同意"。

通过条件：同意票和有条件同意票达到规定数，为评审通过。

数字化升级：对微小业务或标准化业务可由合规审查、风险管理和项目评审等职能部门联合评审，也可通过建立风控模型线上打分方式自动评审。评审结论应标准化、结构化，便于后续管控。

4.5 出具担保意向函

职能：《担保意向函》是银担加强沟通、共享信息的方式，无法律效力，目的是提高银担协同效率。

流程：

项目评审通过 → A角填写《担保意向函》 → B角复核
      ↓
部门负责人审批 → 加盖部门印章 → 向意向贷款银行出具

注意事项：

应向已建立合作关系、并对意向合作项目做过沟通的债权人定向签发
不宜向债务人、债权人非定向、多头同步发送

4.6 项目审批

职能：决策环节。对评审通过的项目，按照制度设定的审批权限，由审批人或授权审批人或领导集体进行审批。

审批流程：

项目评审部发起审批流程
        ↓
分管项目负责人签批给有权审批人
        ↓
   有权审批人审批（多个审批人自下而上流转）
        ↓
   需会议审批的 → 最终审批人审签提交会议 → 会议审批
        ↓
   最终审批人签发
        ↓
   项目评审部门校对确认 → 制作《担保项目审批意见书》
        ↓
   发业务部门和相关职能部门执行

4.7 承保办理

职能：业务部门按照审批结果组织与担保客户、合作银行签署合同，落实反担保措施，收取保费等。

核心合同体系：

┌────────────────────────────────────────┐
│           担保合同体系                  │
├────────────────────────────────────────┤
│ 1.《委托担保合同》——担保机构与担保客户  │
│ 2.《保证合同》——担保机构与合作银行      │
│ 3.《反担保合同》——担保机构与反担保人    │
└────────────────────────────────────────┘

双人面签要求：

与担保客户及反担保人签订《委托担保合同》《反担保合同》应做到双人面签
留存影像资料
有条件的可设置有监控设施的专门场所供合同签署使用，法律合规部门鉴证

反担保办理要求：

业务部门应组织双人办理抵（质）押反担保措施
线下办理抵（质）押登记手续的，应由担保机构人员亲自协同抵押（出质）人到法定登记机构窗口申请、领取相关权证
线下办理窗口如开通邮寄服务，视为担保机构人员亲自申请、领取相关权证

保费收取：落实完毕抵（质）押反担保措施后，业务经办人员 A 角通知担保客户缴纳担保费，担保费是否到账由财务部负责审核确认。

数字化升级：有条件的融资担保机构可采取合同管理线上化，实行合同制定、版本、签署、印制等全流程管控，合同文本可采用统一机打或印刷。

4.8 合同公证

职能：对《委托担保合同》《反担保合同》等债权文书办理公证，特别是赋予强制执行效力的公证（以下简称"赋强公证"），为后续可能发生的代偿追偿提供高效、经济的司法通道，避免冗长诉讼程序。

法律依据：

法律条文	核心内容
《民事诉讼法》第二百三十八条	对公证机关依法赋予强制执行效力的债权文书，一方当事人不履行的，对方当事人可以向有管辖权的人民法院申请执行
《公证法》第三十七条	对经公证的以给付为内容并载明债务人愿意接受强制执行承诺的债权文书，债务人不履行的，债权人可依法向有管辖权的人民法院申请执行
《最高人民法院司法部联合通知》	明确赋强公证的适用范围、条件和办理程序

赋强公证的核心价值：

┌─────────────────────────────────────────────────────┐
│              赋强公证 vs 传统诉讼                      │
├──────────────────┬──────────────────────────────────┤
│  传统诉讼流程      │  赋强公证流程                      │
├──────────────────┼──────────────────────────────────┤
│ 1. 立案            │ 1. 公证机构出具执行证书              │
│ 2. 一审（6个月+）  │ 2. 直接向法院申请强制执行            │
│ 3. 二审（3个月+）  │ 3. 法院执行局直接查封、处置财产       │
│ 4. 申请强制执行    │                                    │
│ 5. 执行财产处置    │                                    │
├──────────────────┼──────────────────────────────────┤
│ 耗时：1-2 年      │ 耗时：1-3 个月                     │
│ 成本：诉讼费+律师费│ 成本：公证费（远低于诉讼费用）       │
└──────────────────┴──────────────────────────────────┘

办理流程：

1. 申请：债权人和债务人共同向公证机构提出
   └─ 涉及第三人担保的，担保人（保证人、抵押人、出质人、
      反担保人）承诺愿意接受强制执行的，应一并申请

2. 提交材料：
   └─ 债权文书（合同原件）
   └─ 申请人身份证明
   └─ 营业执照、法定代表人身份证明
   └─ 授权委托书
   └─ 股东会决议（涉及对外担保）

3. 公证机构审查：
   └─ 主体资格审查
   └─ 意思表示真实性审查
   └─ 债权债务关系明确性审查
   └─ 合同条款合法性审查
   └─ 婚姻状况、财产共有人核实（涉及不动产抵押）

4. 出具公证书：
   └─ 合同中须载明"债务人不履行义务时，
      自愿接受强制执行"的承诺条款
   └─ 公证书载明债权人、债务人、担保人信息
      及强制执行范围

担保机构办理要点：

担保债务同步赋强：根据最高人民法院司法解释，公证债权文书对主债务和担保债务同时赋予强制执行效力的，人民法院应予执行；仅对主债务赋强未涉及担保债务的，对担保债务的执行申请不予受理。因此担保机构应确保《委托担保合同》《反担保合同》与主债权合同同步办理赋强公证。
核实债务人/担保人婚姻及财产共有情况：涉及不动产抵押反担保的，应核实抵押人婚姻状况，必要时让其配偶签署同意书，避免日后案外人提出执行异议。
约定核实方式：在合同中明确公证机构出具执行证书时的核实方式（如电话、短信、邮寄等）及核实后果，避免债务人以"未收到核实"为由阻碍执行。
争议解决条款协调：合同中如同时约定诉讼/仲裁条款与赋强条款，应在合同中列明"强制执行条款作为特别约定优先于争议解决条款适用"。
配偶共同签字：保证人为自然人的，建议将其配偶列为共同保证人签署合同，防范夫妻债务纠纷风险。

适用业务类型：

业务类型	是否建议办理赋强公证	备注
大额单户担保业务（500万元以上）	强烈建议	代偿追偿价值大，公证成本占比低
不动产抵押反担保业务	强烈建议	便于直接处置抵押物
批量化业务（银担"总对总"）	不适用	按批量化业务流程另行处理
小额信用担保业务	视情况	综合考虑成本收益
涉及第三方保证反担保	建议	便于向反担保人追偿

费用参考：

公证费：通常按合同标的额的一定比例收取
       └─ 经济合同公证：0.3%-1%（各地略有差异）
       └─ 强制执行效力公证：在合同公证基础上加收

相比诉讼成本：
       └─ 诉讼费：按标的额阶梯累计，1%-2.5%
       └─ 律师费：通常为标的额的 3%-10%
       └─ 时间成本：1-2 年的诉讼周期机会成本

结论：赋强公证成本远低于诉讼综合成本

4.9 出保审核、通知放款

职能：在担保义务生效前，出保审核部门或岗位对照《担保项目审批意见书》和业务办理规范，对承保环节各项手续的真实性、合规性进行逐项核查。

审核清单：

审核项	核对依据	责任部门
各项合同	审批意见书 + 业务办理规范	出保审核岗 A 角
抵（质）押权利证书	登记机构凭证	出保审核岗 A 角
担保费发票	财务部门确认	出保审核岗 A 角
担保函/放款通知书	与审批意见书、各项合同一致	A 角填写 → B 角复核 → 部门负责人审批

用印与送达：送交用印管理部门用印后交业务办理人员 A 角，由其送合作银行。各项合同、担保费发票复印件和抵（质）押权证留存相关部门管理。

预警管理：

担保机构可建立抵（质）押值评估预警管理系统，实时管理反担保风险
有条件的担保机构可设置专门部门或岗位，将抵（质）押登记办理、权证保管交由独立于业务部门之外的部门或岗位管理

超期处理：审批通过的担保项目超过一定期限未落实反担保条件或未实现放款的，应要求业务经办人员 A 角对被担保人进行补充调查，重新进行风险评估。如发现有重大风险，或反担保措施与审批意见不一致的，需重新履行审核审批程序。《放款通知书》应明确约定有效期，超过有效期后自动失效。

4.10 保后管理

职能：业务部门为保后管理责任部门，业务经办人员 A 角为保后管理直接责任人。

保后管理内容：

《放款通知书》/《担保函》签发
        ↓
   与债权人沟通，跟踪放款情况
        ↓
   监督资金用途，了解贷款使用情况
        ↓
   按月/季收集债务人、反担保人生产经营和财务数据
        ↓
   定期收集重大舆情，跟踪抵（质）押物价值变动
        ↓
   定期风险分类
        ↓
   债务到期前一季度重点掌握还款能力、还款意愿

常规检查核心内容（参照行业实践）：

检查维度	检查要点
贷款用途	是否按合同用途使用；是否挪用于股本权益性投资、固定资产投资；承兑汇票购货合同执行情况
财务状况	资产负债表、损益表、现金流量表上期与当期对比，主要财务比率变化
投资项目	项目建设进度、预算变更、资金到位、配套同步情况
经营管理	主导产品市场地位、产权结构调整、兼并分立、大额对外投资
管理层变动	董事长、总经理、财务负责人调整，新任领导能力品行
反担保措施	抵（质）押物形态、价值变动、查封情况；反担保企业资产信用；反担保个人诉讼、财产变化
还贷情况	贷款到期前至少 45 天督促客户落实还款资金

检查频率：

首次贷款担保检查：被担保企业第一次用款 15 天内进行首次检查
定期检查：按月或按季开展
重点检查：对存在风险隐患的项目随时开展

风险管理部门职责：

根据保后管理规定和担保项目审批意见，对业务部门保后管理工作进行监督
开展整体风险监测、预警、排查
统筹风险化解工作

4.11 担保终结

职能：担保项目履约完毕、担保责任解除的收尾环节。担保贷款到期后，担保机构负责核实贷款本息确已归还，办理注销抵（质）押登记，退还抵押和代管原件资料，填写《免除担保责任确认表》报有权审批人核准后正式解除担保责任。

担保终结的四种情形：

情形	触发条件	处理方式
正常解保	债务人按期足额偿还贷款本息	办理解除担保责任手续
提前解保	债务人提前偿还全部贷款	核实还款凭证后办理解保
代偿终结	担保机构代偿后完成追偿或核销	代偿资产处置完毕后终结
担保解除	经债权人同意解除担保责任	取得银行解除担保通知后办理

正常解保流程：

1. 贷款到期，债务人偿还贷款本息
        ↓
2. 业务经理 A 角向合作银行核实还款情况
        ↓
3. 留存放款收回凭证复印件（还款凭证）
        ↓
4. 取得银行出具的《担保责任解除通知书》
        ↓
5. 办理注销抵（质）押登记手续
   └─ 不动产抵押：到不动产登记中心办理注销
   └─ 动产抵押：到市场监管部门办理注销
   └─ 权利质押：到对应登记机构办理注销
        ↓
6. 退还抵押、代管的原件资料给债务人/反担保人
   └─ 双人办理退还手续
   └─ 填写《资料退还清单》并双方签字确认
        ↓
7. 填写《免除担保责任确认表》
        ↓
8. 报公司有权审批人核准（总经理或授权审批人）
        ↓
9. 担保责任正式解除
        ↓
10. 项目资料补充归档（详见 4.12 资料归档）

解保审查要点：

贷款本息是否全额偿还（含正常利息、罚息、复利）
是否存在银行未通知担保机构的展期、借新还旧
反担保措施是否需要一并解除
是否存在未结清的担保费、评审费
抵（质）押注销登记是否办理完毕
代管的原件资料是否全部退还

风险防控：

未经核实还款凭证，不得办理担保责任解除
抵（质）押注销登记应在确认还款到账后办理，避免"先解押后还款"风险
对存在争议的解保项目，应经法律合规部门审查
解保后如发现债务人存在欺诈等情形，担保机构保留追偿权

4.12 资料归档

职能：对担保项目全流程资料进行收集、整理、立卷，移交档案部门管理。资料归档是担保业务可溯源、责任可追究的制度基础，也是担保机构内部稽核和外部监管检查的重要依据。

归档管理原则（参照行业实践）：

┌───────────────────────────────────────────────────┐
│              担保业务档案管理四原则                  │
├───────────────────────────────────────────────────┤
│ 1. 集中统一原则                                    │
│    └─ 业务部门、风控部门配合综合档案部门           │
│    └─ 按"集中统一"原则规范化管理                   │
├───────────────────────────────────────────────────┤
│ 2. 一户一档原则                                    │
│    └─ 区分法人客户和自然人客户                     │
│    └─ 按一户一档建档                              │
│    └─ 实物归档基础上扫描刻盘存档二份              │
├───────────────────────────────────────────────────┤
│ 3. 全程留痕原则                                    │
│    └─ 专人专岗、全程留痕、分级保护、闭环移交       │
│    └─ 所有归档动作依托标准化单据                   │
│    └─ 跨部门确认机制                              │
├───────────────────────────────────────────────────┤
│ 4. 保密管理原则                                    │
│    └─ 档案涉及国家、公司和企业秘密                 │
│    └─ 档案管理人员、调阅人员严格执行保密制度       │
└───────────────────────────────────────────────────┘

档案分类体系：

担保业务档案分为四类，档案室分立卷区、归档区、权证区三个区域管理：

档案类别	主要内容	保管区域
权证类	抵押物/质物评估报告、所有权使用权证、他项权证、抵押物清单、有价单据、保险单、抵押（质押）公证书	权证区（专柜保管，有价单据存保险柜，双人双锁）
要件类	担保申请报告、股东会决议、尽调报告、审查报告、签批表、审保会纪要、担保意向书、放款通知书、各类合同协议、保险合同	立卷区/归档区
管理类	借款人基本资料、营业执照、章程、验资报告、法人身份证明、财务报表、审计报告	立卷区/归档区
综合类	保后管理资料、检查报告、风险预警资料、代偿追偿资料	立卷区/归档区

归档流程：

┌─────────────────────────────────────────────────┐
│  阶段一：环节归口收集（项目办理过程中）            │
│  └─ 各相关部门在相应环节归口收集资料              │
│  └─ 业务经办人员 A 角负责全程跟踪                │
├─────────────────────────────────────────────────┤
│  阶段二：项目放款后立卷归档                       │
│  └─ 业务经理 A 角将分散在各部门的项目材料收集     │
│  └─ 整理、立卷、归档                            │
│  └─ 移交档案部门                                │
├─────────────────────────────────────────────────┤
│  阶段三：保后管理资料补充归档                     │
│  └─ 按月/季补充保后检查报告、财务数据            │
│  └─ 风险预警资料、舆情监测资料                   │
├─────────────────────────────────────────────────┤
│  阶段四：正常解保项目补充存档                     │
│  └─ 业务经理 A 角收集还款凭证                    │
│  └─ 解除担保责任文件等材料                       │
│  └─ 送档案部门补充存档                          │
├─────────────────────────────────────────────────┤
│  阶段五：代偿追偿项目补充存档                     │
│  └─ 代偿通知书、代偿凭证                        │
│  └─ 追偿方案、诉讼文书、执行文书                 │
│  └─ 资产处置资料、核销审批资料                   │
└─────────────────────────────────────────────────┘

项目档案目录结构（参照担保业务档案管理制度，按以下顺序排列）：

1.  卷宗封面
2.  卷内目录
3.  《担保项目审批意见书》（体现集体决策痕迹）
4.  审保会会议纪要 / 评审表
5.  《担保意向函》及回执
6.  《放款通知书》及回执
7.  《委托担保合同》及附件
8.  《保证合同》（与银行签订）
9.  《反担保合同》及附件
10. 公证书（含赋强公证）
11. 抵（质）押他项权证 / 登记证明
12. 借款人基本资料（营业执照、章程、验资报告等）
13. 借款人财务报表及审计报告
14. 尽职调查报告及工作底稿
15. 合规审查意见书
16. 风险评估意见书
17. 保后检查报告（按时间顺序）
18. 风险预警及处置资料
19. 还款凭证复印件
20. 《免除担保责任确认表》
21. 资料退还清单
22. 公证费、担保费收据复印件
23. 备考表
24. 附件袋
25. 卷底

保管期限：

档案类型	保管期限	起算时点
正常解保项目档案	至少 10 年（建议永久保管）	担保责任解除次年 1 月 1 日起
代偿追偿项目档案	永久保管	代偿结清次年 1 月 1 日起
担保业务档案保管及核销清册	永久保管	—
涉及诉讼的担保项目档案	永久保管	诉讼终结次年 1 月 1 日起

档案借阅与调阅：

内部借阅：担保机构内部人员因业务需要借阅档案，应填写《档案借阅申请表》，经部门负责人和档案管理部门负责人审批
外部调阅：司法机关、监管部门调阅档案，应出具公函，经担保机构负责人审批后办理
原件限制：权证类档案原则上不外借原件，确需外借的应经有权审批人批准并办理登记
保密要求：借阅人员应严格执行保密制度，不得复印、拍照、传播档案内容（经批准的除外）

档案销毁：

1. 档案管理部门提出销毁意见
        ↓
2. 编制担保档案销毁清册
   └─ 列明到期销毁档案名称、编号、数量、保管期限
        ↓
3. 业务部门、风控部门、法律合规部门会签
        ↓
4. 公司有权审批人审批
        ↓
5. 双人监销
   └─ 销毁过程留存影像资料
        ↓
6. 销毁清册永久保管

数字化归档升级：

电子档案同步：所有归档资料应同时进行扫描并刻盘存档二份，实现纸质档案与电子档案双套制管理
档案管理系统：有条件的担保机构应建立档案管理系统，实现档案的电子化录入、检索、借阅、归还全流程线上化管理
权限管理：电子档案应设置分级权限，不同岗位人员只能查阅权限范围内的档案
备份机制：电子档案应建立异地备份机制，确保档案安全
区块链存证：有条件的担保机构可探索运用区块链技术对关键档案进行存证，确保档案不可篡改、可溯源

五、担保业务五级风险分类

5.1 五级分类核心定义

参照《商业银行金融资产风险分类办法》（2023 年第 1 号令）和担保行业实践，担保业务按风险程度分为五类，后三类合称不良资产：

分类	核心特征	代偿可能性
正常类	被担保人有能力履行还款承诺，基本不存在影响偿还的消极因素	极小
关注类	借款人目前有能力偿还，但存在潜在缺陷，继续下去会影响贷款偿还	潜在风险
次级类	借款人还款能力出现明显问题，完全依靠正常经营收入无法足额偿还	可能造成一定损失
可疑类	被担保企业出现支付困难，连续半年以上处于停产、半停产状态	较大损失
损失类	采取所有可能措施后，只能收回极少部分或损失全部	基本全部损失

5.2 逾期天数分类标准

┌────────────┬────────────────────────────────────────┐
│  分类       │  逾期天数标准（含展期后）                 │
├────────────┼────────────────────────────────────────┤
│  关注类     │  逾期 ≤ 90 天                            │
├────────────┼────────────────────────────────────────┤
│  次级类     │  逾期 90 天以上至 180 天（含）            │
├────────────┼────────────────────────────────────────┤
│  可疑类     │  逾期 180 天以上至 360 天（含）           │
├────────────┼────────────────────────────────────────┤
│  损失类     │  逾期 360 天以上                         │
└────────────┴────────────────────────────────────────┘

5.3 拨备计提比例

根据行业实践，担保机构应对不同分类的担保业务计提风险拨备：

正常类：按余额的 1%  计提坏账准备
关注类：按余额的 2%  计提坏账准备
次级类：按余额的 25% 计提坏账准备
可疑类：按余额的 50% 计提坏账准备
损失类：按余额的 100% 计提坏账准备

根据财金〔2025〕11 号文件第十五条规定：

政府性融资担保机构开展融资担保业务，应根据融资担保公司准备金计提有关规定，按照风险实质提取相应的准备金，确保拨备充足
取得财政风险补偿资金，应当计入专项担保赔偿准备金，用于业务风险补偿

5.4 风险分类管理流程

风险识别 → 风险评估 → 风险评级 → 控制措施 → 监督完善 → 问责
   ↓          ↓          ↓          ↓          ↓          ↓
 潜在风险   评估风险    确定等级   针对性措施  持续监测   责任追究
 点识别     程度大小    归入五类   化解风险    制度修订   尽职免责

六、反担保措施优化方案

6.1 政策要求

根据财金〔2025〕11 号文件第十二条规定：政府性融资担保机构应当逐步减少、取消对小微企业、"三农"等经营主体资产抵（质）押等反担保要求，在风险可控的前提下积极开展信用担保业务。

6.2 差异化反担保设置

参照六安市 2025 年实践（财金发〔2025〕252 号），反担保措施应按业务类型差异化设置：

业务类型	反担保要求
见贷即保类业务	取消抵质押反担保要求
尽职调查类业务	固定资产抵押率最高可提升至 100%
专精特新、高新技术、科技创新型中小企业	可采用知识产权、信用保证等非固定资产作为部分反担保措施
普通小微企业	灵活设置，降低资产抵质押依赖

6.3 反担保方式分类

┌──────────────────────────────────────────────────────┐
│                  反担保方式体系                        │
├──────────────────────────────────────────────────────┤
│ 1. 保证反担保                                         │
│    └─ 第三方企业保证（资信良好，借款对外担保≤净资产40%）│
│    └─ 个人保证（实际控制人、配偶及家属）                │
├──────────────────────────────────────────────────────┤
│ 2. 抵押反担保                                         │
│    └─ 不动产抵押（房产、土地使用权）                    │
│    └─ 动产抵押（设备、车辆）                            │
├──────────────────────────────────────────────────────┤
│ 3. 质押反担保                                         │
│    └─ 权利质押（应收账款、股权、票据）                  │
│    └─ 知识产权质押（专利权、商标权、著作权）            │
├──────────────────────────────────────────────────────┤
│ 4. 保证金反担保                                       │
│    └─ 现金保证金（按担保额度一定比例缴存）              │
├──────────────────────────────────────────────────────┤
│ 5. 信用保证（创新型）                                 │
│    └─ 适用于科技创新类企业，结合企业信用评分            │
└──────────────────────────────────────────────────────┘

6.4 准入门槛优化

六安市 2025 年政策进一步放宽准入门槛：

固定资产抵押充足的企业：资产负债率准入上限提高至 80%，贷款营收比准入上限提高至 50%
经营情况较好但抵押资产不足的：可放宽反担保措施准入要求
存在历史不良信用记录但生产经营正常的：协调银行通过担保增信撬动贷款投放，合力帮助企业逐步实现信用修复

七、代偿管理与资产处置

7.1 代偿触发条件

当出现以下情形时，担保机构应按合同约定履行代偿责任：

1. 债务人贷款逾期达到代偿触发天数
2. 债务人被认定为失信被执行人
3. 债务人进入破产清算程序
4. 债务人实质性违约且无法协商化解
5. 银担合作协议约定的其他代偿情形

7.2 多元化追偿机制

参照安徽省 2021-2023 年追偿挽损专项行动经验，担保机构应建立多元化追偿机制：

追偿方式	具体措施
非诉讼清收	电话催收、上门催收、协商分期还款
司法诉讼	提起民事诉讼、申请财产保全
执行力度	申请强制执行、纳入失信被执行人名单
打击逃废债	严厉打击恶意逃废债行为
外部支持	争取政府协调、平台收储配套招商
资产批量转让	通过产权交易中心挂牌拍卖
资产置换	接受抵债资产置换代偿债权
核销不良	按规定核销确已无法收回的损失

7.3 代偿资产处置

根据财金〔2025〕11 号文件第十六条规定：

政府性融资担保机构代偿资产处置参照金融企业不良资产处置管理有关规定执行
由政府性融资担保机构根据公司治理规则履行内部决策程序后实施
推动政府性融资担保机构加快处置代偿资产，及时修复担保服务能力

7.4 追偿挽损量化目标

安徽省追偿挽损专项行动经验（2021-2023）：

存量风险目标：
   代偿余额规模下降约 45%
   资产质量指标降低 13 个百分点

增量风险目标：
   新增业务代偿率降至 2% 以下
   力争 2022 年底平均代偿率 ≤ 4.5%

资产质量目标（2023 年底）：
   一类资产占比 ≥ 30%
   资产质量指标 ≤ 30%
   资产质量指标 = (应收代偿款 + 其他应收款) / (净资产 + 计提拨备)

八、尽职免责与责任追究

8.1 政策依据

根据财金〔2025〕11 号文件第二十二条规定：地方金融管理机构应当会同财政等部门建立健全政府性融资担保机构尽职免责制度。在不违反有关法律、法规、规章、规范性文件等制度的前提下，对妥善履行授信审批和担保审核职责的相关工作人员按规定免除全部或部分责任。

8.2 尽职免责五类情形

参照湖北省《政府性融资担保机构免责减责事项清单（2025 版）》，免责减责情形主要分为五类：

8.2.1 政策性任务类

为维护社会稳定、防范化解风险、反对外国制裁等
按政府要求办理的政策性业务出现风险或形成损失
核心要件：政府批示、项目文件、合规审批记录等合规履职依据留存

8.2.2 不可抗力类

因重大自然灾害、动植物疫病、国家政策调整等导致代偿
核心要件：区分项目经理的"主观过错"与"客观风险"；建立健全不可抗力事件应急上报机制

8.2.3 突发事件类

债务人因重大灾难、突发变故导致丧失履约能力
已积极追偿后仍有损失
核心要件：及时反应、合理处置；突发事件管理指引包含事件识别标准、信息通报流程、风险评估机制、处置措施步骤

8.2.4 合规操作类

经集体决策降低反担保要求
标准化审批业务
移交业务无失职
提出正确反对意见
核心要件：形成可核验的"合规闭环"，所有业务流程严格符合内部制度要求

8.2.5 尽职追偿类

仅因少量欠息造成代偿并已积极采取追索措施
代偿后积极追索收回 70% 以上代偿金额
核心要件：追偿措施积极有效

8.3 问责要求

尽职免责并非意味着担保机构可以免于被追究责任，相反，需满足以下条件：

已按有关管理制度积极采取追索措施追偿后仍有损失
相关人员无舞弊欺诈、违规违纪行为
没有以权谋私、滥用职权等违法违纪行为
按照有关法律法规、监管规定以及内部管理制度勤勉尽职履行了职责
对涉及本人近亲属等具有利害关系的人员和机构申请的业务，主动报告并遵循回避原则

8.4 尽职免责认定流程

代偿或损失发生
      ↓
启动尽职免责调查
      ↓
收集履职证据材料
      ↓
   ┌────┴────┐
   ▼         ▼
符合免责情形  不符合免责情形
   ↓         ↓
免除全部或   依法追究
部分责任     责任

九、分类监管与绩效评价

9.1 融资担保公司分类评级

参照湖北省《融资担保公司分类监管办法（2025 年修订版）》（鄂金局规〔2025〕1 号），融资担保公司分为四个等级：

等级	评分	公司特征	监管措施
A 级	≥90 分	经营非常稳健，治理结构和内部控制完善，业务创新能力强，风险管控能力强	鼓励创新发展
B 级	75-90 分	经营稳健，治理结构、内控制度与业务发展基本匹配，风险管控能力较强	常规监管
C 级	60-75 分	经营存在一定不稳定性，治理结构和内控机制存在薄弱环节	加强监管
D 级	<60 分	经营存在重大风险问题，出现严重违法或违规经营行为，业务发展停滞	严监管、限期整改

9.2 分类监管原则

1. 全面性原则：全面收集融资担保公司相关信息，确保信息完整性和真实性
2. 定量与定性相结合原则：综合定量因素与定性因素进行评级
3. 持续性原则：分类评级周期原则上为每两年一次
4. 动态调整原则：每半年对评级结果和监管措施作出相应调整

9.3 监管协作与分级预警

根据财金〔2025〕11 号文件规定：

建立监管协作机制
地方金融管理机构实施差异化监管
建立分级预警机制
及时掌握风险状况

9.4 绩效评价结果应用

地方各级财政部门应建立健全激励约束机制，加强政府性融资担保机构绩效评价结果应用：

与政策扶持挂钩
与担保机构工资总额挂钩
与负责人薪酬挂钩

9.5 风险机构分类管理

按风险程度对担保机构进行分类管理：

风险等级	资产质量指标	管理措施
低风险机构	< 50%	常规监管
中风险机构	50%-70%	纳入重点监管
高风险机构	> 70%	纳入追偿挽损重点机构

十、数字化风控升级方案

10.1 风控模型矩阵

参照中原再担保集团数智再担大数据风控云平台实践，构建"贷前知风险、贷中控风险、贷后降风险"多维度风控审批模型矩阵：

┌─────────────────────────────────────────────────────┐
│              数智担保风控云平台架构                    │
├─────────────────────────────────────────────────────┤
│  数据层 │ 司法 / 工商 / 税务 / 反欺诈 / 多头借贷       │
│         │ 2300+ 数据指标快速融合                       │
├─────────────────────────────────────────────────────┤
│  算法层 │ 机器人算法 / 人工智能 / 知识图谱             │
├─────────────────────────────────────────────────────┤
│  模型层 │ 贷前知风险 → 贷中控风险 → 贷后降风险         │
├─────────────────────────────────────────────────────┤
│  应用层 │ 线上线下 + 前中后台业务数字化协同             │
└─────────────────────────────────────────────────────┘

10.2 智能风控关键指标

风控环节	关键指标	数据来源	阈值参考
贷前筛查	多头借贷数	人民银行征信 + 第三方	≥5 家机构预警
贷前筛查	司法涉案金额	裁判文书网 + 执行公开网	超净资产 30% 预警
贷前筛查	税务异常	税务部门授权数据	C/D 级纳税信用直接拒担
贷中监控	资金用途偏离度	银行流水 + 合同比对	偏离 ≥20% 触发排查
贷中监控	抵押物价值波动	不动产评估系统	跌幅 ≥15% 触发补充抵押
贷后预警	舆情负面信号	媒体监测 + NLP 分析	重大舆情 24 小时内响应
贷后预警	关联方风险传导	企业图谱 + 知识图谱	一度关联方出险即排查

10.3 数据资产入表实践

参考湖北省再担保集团经验，省级再担保平台可构建"新型政银担体系下的融资再担保数据集"，实现数据资产入表：

数据规模：超 40 万条
数据维度：多行业、多类型、多维度市场主体相关信息
应用价值：提升合作担保机构风险防控能力，丰富数据统计来源，为主管监管部门决策提供支撑

10.4 智慧担保业务系统

参考武汉市融资担保有限公司智慧担保业务系统实践：

功能覆盖：串联财务、签章、聚合支付、在线开票、短信平台等内外部应用
功能点数：200 余项
业务占比：系统上线后处理担保业务约 3000 笔，占总服务量 60%
应用场景：一站式高效应用

十一、科技创新专项担保计划

11.1 支持对象

根据财金〔2024〕60 号文件，科技创新专项担保计划支持以下 7 类对象：

已纳入"全国科技型中小企业信息库"且在存续期内的科技型中小企业
经省级相关管理部门认定且在存续期内的高新技术中小企业
专精特新"小巨人"企业、专精特新中小企业、创新型中小企业
正在承担国家科技项目的中小企业及项目验收处于成果转化应用期的中小企业
依托"创新积分制"由科技部、工业和信息化部筛选的备选企业
科技部、工业和信息化部推荐的其他科技创新类中小企业
各地推荐的科技创新类中小企业

11.2 风险分担比例

层级	分险比例	备注
银行	不低于 20%	不得低于 20%
国担基金	最高 40%（较常规提高 20%）	科技创新专项
省级再担保机构	不低于 20%	鼓励进一步提高
市（县）直保机构	剩余部分	通常 20%-40%

11.3 担保费率与代偿上限

担保费率：科技创新专项 ≤ 1%/年（较常规进一步降低）
代偿率上限：科技创新专项较常规业务可适当提高
再担保费率：国担基金 ≤ 0.1%/年

11.4 风险补偿机制

中央财政：每年安排资金对国担基金加大科技创新类中小企业风险分担所新增的代偿给予一定风险补偿
地方财政：鼓励有条件的地方对支持科技创新类中小企业成效较好的政府性融资担保、再担保机构给予一定风险补偿
绩效考核：财政部对国担基金科技创新再担保业务单列年度业务规模、代偿率等绩效考核指标

11.5 差异化费率实践

六安市 2025 年对科技创新类企业进一步降费让利：

业务类型	年化担保费率
市级政策性担保业务（非批量）	≤ 0.8%
专精特新、高新技术、科技创新型中小企业	≤ 0.5%
各级政策重点支持的产业领域	进一步降低
市级财政补贴（单户 1000 万及以下）	最高 0.2% 年化补贴

十二、政府性融资担保发展管理办法

12.1 业务结构硬约束

根据财金〔2025〕11 号文件：

指标	要求
支小支农担保金额占比	不低于 80%
单户 500 万元及以下占比	不低于 50%
单户担保金额上限	1000 万元及以下为重点
担保费率	可持续经营前提下保本微利

12.2 业务禁区

政府性融资担保机构不得：

偏离主业盲目扩大业务范围
为政府债券发行提供担保
为地方政府融资平台融资提供增信
向非融资担保机构进行股权投资（国家政策鼓励的科技创新担保与股权投资机构联动模式除外）

12.3 银担合作机制

根据财金〔2025〕11 号文件及地方实践：

银行业金融机构应不断完善政府性融资担保机构授信准入
取消融资担保业务缴存保证金条件
落实银担分险，稳步扩大合作规模
鼓励合作银行在现有 2:8 风险分担比例基础上，进一步提高风险承担比例
各级财政部门将银担合作情况纳入金融机构服务地方实体经济评价
政府性融资担保机构积极运用自有资金存放，撬动银行首贷首担业务投放

12.4 数字化平台建设

国担基金应优化全国政府性融资担保数字化平台科技创新模块，积极对接银行和政府性融资担保、再担保机构，及时跟踪地方各级政府性融资担保、再担保机构业务开展情况，推动科技创新专项担保计划取得实效。

12.5 业务合作考核评价

国家融资担保基金根据上一年各银行批量担保业务开展情况，对合作银行进行考核评价：

政策倾斜对象：支小支农业务占比合格、业务规模增长快、合作业务开展较好的银行
暂停或终止合作对象：不合规业务多、问题特别严重的银行机构
报告机制：及时向金融监管部门和财政部报告

十三、典型案例分析

13.1 案例一：中原再担保集团数智风控实践

背景：2024 年内上线运行数智再担大数据风控云平台。

做法：

整合司法、工商、税务、反欺诈、多头借贷等 2300 余个数据指标
运用机器人算法、人工智能、知识图谱等科技金融技术
构建"贷前知风险、贷中控风险、贷后降风险"多维度风控审批模型矩阵
实现线上线下及前中后台业务交互的数字化协同

成效：提高风险识别精度和审批效率，降低操作风险和道德风险。

13.2 案例二：北京国华担保全周期风控闭环

背景：推进业务全周期的风控全闭环管理模式。

做法：

强化保函业务风险管理和数据治理能力
对申请保函企业的承包项目条件、企业资质信用、履约条件等进行全方位、多角度的风险监控和评估

成效：实现保函业务风险全流程可视化管控。

13.3 案例三：湖北省再担保数据资产入表

背景：在全国率先实现省级再担保平台数据资产入表。

做法：

开发"湖北省新型政银担体系下的融资再担保数据集"
数据规模超 40 万条
整合湖北省新型政银担体系内服务的多行业、多类型、多维度市场主体相关信息

成效：提升体系内合作担保机构的风险防控能力，丰富数据统计来源，为主管监管部门决策提供支撑。

13.4 案例四：武汉融担智慧担保业务系统

背景：武汉市融资担保有限公司智慧担保业务系统成功上线。

做法：

串联财务、签章、聚合支付、在线开票、短信平台等内外部应用
涵盖 200 余项功能点
打造一站式高效应用场景

成效：系统共处理担保业务约 3000 笔，占系统上线后总服务量的 60%。

13.5 案例五：安徽省追偿挽损专项行动

背景：2021 年 12 月，安徽省印发《全省政府性融资担保机构追偿挽损专项行动工作方案》，组织开展政府性融资担保追偿挽损专项行动。

做法：

摸清底数：从已代偿、应代偿未代偿两个角度形成风险项目台账
合理分类：以"(已代偿金额+应代偿未代偿项目金额)/(净资产+计提拨备)"比例为参考指标，分为高、中、低风险机构
精准施策：按"一企一策"制定追偿挽损实施方案
多措并举：形成以诉促谈、分期还款、产权交易中心挂牌拍卖、扣划财政奖补资金、破产重整、地方平台收储配套招商等经验做法
配套制度：建立尽职免责、损失核销、抵债资产管理、代偿清收奖惩等系列制度

成效：

累计实现现金清收超过 40 亿元
接受抵债资产 17 亿元
代偿余额规模下降约 45%
新增业务代偿率降至 2% 以下
资产质量指标降低 13 个百分点
存量代偿资产变现速度明显加快

13.6 案例六：六安市差异化费率与服务创新

背景：2025 年 8 月，六安市印发《关于推动政府性融资担保机构提升服务实体经济能力的若干措施》（财金发〔2025〕252 号）。

做法：

降低准入门槛：资产负债率上限提高至 80%，贷款营收比上限提高至 50%
差异化费率：科技创新型企业年化担保费率降至 0.5%
灵活反担保：见贷即保类业务取消抵质押反担保要求
创新业务品种：推广"订单贷""园区贷""农时贷"等特色产品
财政补贴：市级财政对单户 1000 万元及以下业务按最高 0.2% 年化费率补贴

十四、当前面临的挑战与应对

14.1 主要挑战

批量业务代偿追偿压力较大：银担"总对总"批量业务规模快速扩张，代偿追偿压力随之上升
风险处置创新不足：传统风险处置手段难以应对新型风险形态
数据治理能力参差不齐：中小担保机构数据基础薄弱，数字化投入不足
科技人才短缺：既懂担保业务又懂数字技术的复合型人才匮乏
代偿风险累积：经济下行期小微企业经营压力加大，代偿风险上升

14.2 应对策略

┌───────────────────────────────────────────────────┐
│              担保机构高质量发展路径                  │
├───────────────────────────────────────────────────┤
│ 1. 坚持准公共定位，聚焦支小支农、科技创新            │
│ 2. 加大科技投入，搭建线上业务平台与风控系统          │
│ 3. 深化银担合作，推进"总对总"批量业务规范化          │
│ 4. 完善风险补偿机制，建立多层次风险分担体系          │
│ 5. 加强人才队伍建设，培养复合型风控人才              │
│ 6. 推进数据治理，积极参与数字化转型标准制定          │
│ 7. 强化内控合规，严守不发生系统性风险底线            │
│ 8. 健全尽职免责制度，激发一线人员积极性              │
│ 9. 完善代偿核销政策，加快代偿资产处置               │
└───────────────────────────────────────────────────┘

14.3 风险防控"四个防范"

参照国家农业信贷担保联盟有限责任公司实践，担保机构应坚持底线思维和稳字当头、稳中求进的工作基调：

防范重点	具体要求
防范偏离政策性定位风险	严守支小支农、科技创新主责主业
防范资本金安全风险	加强资本充足率管理，确保资本金安全
防范代偿风险累积	建立代偿率监测预警机制，及时处置
防范廉政风险	强化内控合规，加强权力监督制约

十五、总结

融资担保业务流程管理是政府性融资担保体系高质量发展的制度性保障。本指引在国融担函〔2022〕363 号文基础上，融合 2024 年科技创新专项担保计划、2025 年政府性融资担保发展管理办法、地方尽职免责工作指引以及行业数字化转型最新实践，呈现以下核心特征：

流程标准化：十二大业务环节全流程闭环管理，前中后台三道条线相互制衡，新增合同公证与担保终结、资料归档环节形成完整业务闭环
风控智能化：2300+ 数据指标融合，AI、知识图谱等技术深度应用
业务差异化：科技创新专项计划单列，风险分担和代偿上限适度提高
反担保灵活化：逐步减少取消抵质押反担保要求，推广信用担保
代偿处置规范化：参照金融企业不良资产处置，加快代偿资产处置
尽职免责制度化：五类免责情形明确，激发一线人员积极性
分类监管常态化：A/B/C/D 四级分类监管，差异化监管措施
数据资产化：再担保数据资产入表实践逐步推广
合同公证前置化：赋强公证为代偿追偿提供高效司法通道，1-3 个月实现债权，远低于 1-2 年诉讼周期
档案管理规范化：四类档案分级管理、一户一档、双套制归档，区块链存证探索应用

担保机构应坚持准公共定位，在可持续经营前提下保本微利运行，积极运用金融科技手段推动数字化转型，严守风险底线，健全尽职免责机制，完善代偿追偿与资产处置机制，更好服务小微企业、"三农"和科技创新类中小企业发展。

来源：

国融担函〔2022〕363号 https://www.gjrdjj.com/content/details_18_1204.html
财金〔2024〕60号 https://www.gov.cn/gongbao/2024/issue_11566/202409/content_6973179.html
融资担保业苦练内功支持经济 https://www.financialnews.com.cn/m/2024-12/12/content_414362.html
财金〔2025〕11号 http://big5.www.gov.cn/gate/big5/www.gov.cn/gongbao/2025/issue_11966/202504/content_7017459.html
财政部就政府性融资担保发展管理办法答记者问 https://www.gov.cn/zhengce/202503/content_7012793.htm
商业银行金融资产风险分类办法 https://www.gov.cn/zhengce/2023-02/11/content_5750184.htm
湖北省融资担保公司分类监管办法（2025年修订版）http://jrb.hubei.gov.cn/zfxxgk_GK2020/zc_GK2020/gfxwj_GK2020/202512/t20251216_5835284.shtml
宁夏政府性融资担保机构尽职免责工作指引 http://jrjgj.nx.gov.cn/zwgk/nr/xzgfxwj/202511/t20251104_5073841.html
湖北省政府性融资担保机构免责减责事项清单（2025版） http://dfjrjgj.hubei.gov.cn/norms/202512/W020251218568512608960.pdf
六安市推动政府性融资担保机构提升服务实体经济能力的若干措施 https://www.luan.gov.cn/zwzx/ztzl/zxzt/lasssyfsqgc/zcjd/zc/10713563.html
政府性融资担保机构追偿挽损专题经验分享 https://www.chinafga.org/haydt/39045.jhtml
安徽省融资性担保业务尽职调查工作指引 http://ahjr.ah.gov.cn/group2/M00/02/E4/wKg8FGQ2cyuARrSrAAclCHxy944306.pdf
便民利民，积极联动多部门办理强制执行公证 https://alk.12348.gov.cn/Detail?dbID=44&dbName=GGGY&sysID=10589
公证债权文书（赋强公证法律依据） https://m.baike.com/wiki/公证债权文书/20629610
山西省2023年度全省十大金融公证典型案例 http://sft.shanxi.gov.cn/zwgk/fdzdgknr/lzyj/xxgkml/jsbf/202311/P020231122383445122233.pdf
陈某办理赋予最高额融资合同抵押合同强制执行效力公证案 https://alk.12348.gov.cn/Detail?dbID=44&dbName=GGGY&sysID=9498
公证文书立卷归档办法和公证档案管理办法 https://www.moj.gov.cn/policyManager/policy_index.html?showMenu=false&showFileType=2&pkid=bf74ed68a61c47f0bca8c1b0289e9aeb
融资担保公司担保业务档案管理制度 https://doc.mbalib.com/view/70187179a32a7e6a54cb8591a5162945.html
担保业务操作规程 https://m.baike.com/wiki/担保业务操作规程/5023793

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