内容：

一、担保行业概况

担保，从广义上来说，是一种经济和金融活动中的风险管理手段。当债权人担心债务人可能无法按时履行其还款义务时，担保便起到了一个保障作用。
这种保障不仅仅是为了确保债务得到清偿，更是为了降低资金损失的风险。
在这种情境下，债务人或第三方会提供某种形式的担保，无论是财产、权益还是信用，以此来保证他们会按照约定履行还款义务。
如果债务人违约，担保人或担保机构将承担相应的经济责任，确保债权人的权益不受损害。

二、担保业务产品一般有融资和非融资

融资类担保产品

融资担保是担保业务中最主要的业务产品。
产品品种主要有： 间接融资担保的银行贷款担保、贸易融资（票据和信用证）担保，直接融资担保的债券担保、中期票据担保、信托计划担保等。

间接融资担保的银行贷款担保

什么是间接融资？

间接融资是指资金盈余单位与资金短缺单位之间不发生直接关系，而是分别与金融机构发生一笔独立的交易，即资金盈余单位通过存款，或者购买银行、信托、保险等金融机构发行的有价证券，将其暂时闲置的资金先行提供给这些金融中介机构，
然后再由这些金融机构以贷款、贴现等形式，或通过购买需要资金的单位发行的有价证券，把资金提供给这些单位使用，从而实现资金融通的过程。

间接融资的优点

• 1、银行等金融机构网点多，吸收存款的起点低，能够广泛筹集社会各方面闲散资金，积少成多，形成巨额资金。
• 2、在直接融资中，融资的风险由债权人独自承担。而在间接融资中，由于金融机构的资产、负债是多样化的，融资风险便可由多样化的资产和负债结构分散承担，从而安全性较高。
• 3、降低融资成本。因为金融机构的出现是专业化分工协作的结果，它具有了解和掌握借款者有关信息的专长，而不需要每个资金盈余者自己去搜集资金赤字者的有关信息，因而降低了整个社会的融资成本。
• 4、有助于解决由于信息不对称所引起的逆向选择和道德风险问题。

贸易融资（票据和信用证）担保

票据分类

image-wechat

票据

（1）汇票：出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定的日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
①汇票按付款人的不同：银行汇票、商业汇票。
银行汇票是签发人为银行，付款人为其他银行的汇票；
商业汇票是签发人为商号或者个人，付款人为其它商号、个人或银行的汇票。
②商业汇票一般按承兑人的不同：商业承兑汇票、银行承兑汇票。
银行承兑票据指由在承兑银行开立存款账户的存款人签发，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。

商业承兑票据是指收款人开出，经付款人承兑或由付款人开出并承兑的汇票。

（2）本票：出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
（3）支票：出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

信用证

信用证，是指银行根据进口人（买方）的请求，开给出口人（卖方）的一种保证承担支付货款责任的书面凭证。
在信用证内，银行授权出口人在符合信用证所规定的条件下，以该行或其指定的银行为付款人，开具不得超过规定金额的汇票，并按规定随附装运单据，按期在指定地点收取货款。
信用证支付的一般程序是：

• （1）进出口双方当事人应在买卖合同中，明确规定采用信用证方式付款。
• （2）进口人向其所在地银行提出开证申请，填具开证申请书，并交纳一定的开证押金或提供其它保证，请银行（开证银行）向出口人开出信用证。
• （3）开证银行按申请书的内容开立以出口人为受益人的信用证，并通过其在出口人所在地的代理行或往来行（统称通知行）把信用证通知出口人。
• （4）出口人在发运货物，取得信用证所要求的装运单据后，按信用证规定向其所在地行（可以是通知行、也可以是其它银行）议付货款。
• （5）议付行议付货款后即在信用证背面注明议付金额。
  来自：百度百科

直接融资担保的债券

担保债券是由另一实体担保债务责任的债券。担保债券的安全性取决于担保者履行担保条款的财务能力，以及发行人的财务能力。
担保条款可能要求担保者保证利息的支付或本金的支付。
如果发生发行人没有足够的现金流支付其债务的情况，即使是优先的法律地位也不能保证债券持有者避免财务损失。

中期票据

中期票据是一种具有独特性质的公司债务工具。通过发行者的代理向投资者连续发行。
投资者可以从若干个到期期限中选择：9个月一1年、1年一18个月、18个月一2年，依此类推直到10年。美国的中期票据根据415规则在证券交易委员会注册，该规则给连续发行证券的公司提供了最大的便利，也更能切合公司的融资需求。
中期票据对银行中期贷款具有明显的替代效应，一旦高信用品质的客户转移运用中期票据融资，商业银行就面临传统资产业务利润受到侵蚀的威胁，从而迫使商业银行进行深刻转型，主动调整客户结构和业务结构，提高风险定价能力，寻求风险和收益匹配的新型客户和新型业务，适应直接融资占比上升而贷款相对规模萎缩的形势。

信托计划

信托计划，是指由信托公司担任受托人，按照委托人意愿，为受益人的利益，将两个以上(含两个)委托人交付的资金进行集中管理、运用或处分的资金信托业务活动。
信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。

非融资类担保产品。

非融资担保，是指担保机构与非融资交易主合同债权人约定，当被担保人不履行对债权人负有的合同义务时，由担保机构依法承担合同约定的担保责任的行为。
担保品种主要有：建设工程担保的履约保函、预付款保函、投标保函、支付保函、农民工工资支付保函等，
其他非融资担保还有财产保全担保、商业票据担保、融资租赁担保、政府采购担保、电费担保、关税担保等。（引自：张德本《担保规律探索》）

履约保函

履约保函是指由保证人为被保证人（多为承包商）向业主提供的，保证被保证人履行工程建设合同约定义务的保证。

预付款保函

预付款保函是指由保证人为被保证人向业主提供的，保证人对承包商履行扣还预付款义务的保证，以防止承包商在收到业主的预付款后将款项挪作他用或宣布破产等。

投标保函

投标保函是指由保证人为投标人向招标人提供的，保证投标人按照招标文件的规定参加招标活动的担保。

农民工工资

农民工工资保函是指由银行或其他金融机构为农民工出具的一种书面文件，承诺在一定期限内支付农民工的工资。
这种保函通常在工程建设领域得到广泛应用，以确保农民工能够按时足额地领取到自己的工资。

财产保全

财产保全担保就是申请人在申请财产保全时向人民法院提供的担保，如果因保全错误为被申请人或案外人造成损失，申请人或担保人应予赔偿的制度。
在司法实践中，相应的把财产保全担保分为诉前保全担保和诉讼保全担保。

商业票据

商业票据，是指由金融公司或某些信用较高的企业开出的无担保短期票据。商业票据的可靠程度依赖于发行企业的信用程度，可以背书转让，可以贴现。
商业票据的期限在一年以下，利率高于同期银行存款利率，商业票据可以由企业直接发售，也可以由经销商代为发售。但对出票企业信誉审查十分严格。
如由经销商发售，则它实际在幕后担保了售给投资者的商业票据，商业票据有时也以折扣的方式发售。英文Commercial Paper的缩写。
商业票据是一种无担保的短期期票（promissory note），有确定的金额及到期日。商业票据是一种可转让的金融工具，通常是不记名的。
与存款单（CD）一样，商业票据是筹措流动资金的工具。
从融资成本看，发行商业票据与存款单应没有什么区别，因为两者的收益率是相当的，但商业票据的期限通常在30天以内，以避免与存款单市场竞争。

融资租赁担保

向承租人转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁形式
融资租赁指向承租人转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁形式。
在实际操作中，出租人根据承租人的请求，向承租人指定的出卖人，按承租人同意的条件，购买承租人指定的租赁物，并以承租人支付租金为条件，将该租赁物的占有、使用和收益权转让给承租人。
租赁期满，承租人支付事先约定的名义货价，租赁物转让给承租人。

政府采购担保

政府采购担保作为一种政策工具被引入政府采购领域，专业担保机构向采购商、代理机构和金融机构提供供应商担保，主要包括投标担保、履约担保和融资担保。
政府采购信用担保作为分散风险和增强信用的市场运行的有效手段，有利于降低中小企业参与政府采购的成本，增加参与政府采购的机会，拓宽中小企业融资渠道，优化发展环境。
《财政部、工业和信息化部关于印发<政府采购促进中小企业发展暂行办法>的通知》第十条
采购人应当严格按照本办法规定和主管预算单位制定的预留采购份额具体方案开展采购活动。
预留份额的采购项目或者采购包，通过发布公告方式邀请供应商后，符合资格条件的中小企业数量不足3家的，应当中止采购活动，视同未预留份额的采购项目或者采购包，按照本办法第九条有关规定重新组织采购活动。
第十五条
鼓励各地区、各部门在采购活动中允许中小企业引入信用担保手段，为中小企业在投标（响应）保证、履约保证等方面提供专业化服务。
鼓励中小企业依法合规通过政府采购合同融资。

提示

该文章仅个人学习笔记，如果存在任何问题请和我联系。